폰지 체계 및 법의학 회계사

• 할 수있다 6, 2024

안타깝게도 많은 투자자들이 다시 사기를 당했으며 법의학 회계사들은 규제 기관이 폰지 제도의 진정한 범위를 설정하여 투자자의 손실이 500 억에 달하는 것을 돕도록 바쁘다. 이 스캔들은 10 년 이상이 큰 계획을 막을 수있는 사기 지표를 보지 못한 SEC로서 규제 당국의 회계직에 대한 대중의 신뢰를 손상시켰다.

"폰지"체계는 무엇입니까?

FBI (Federal Bureau of Investigation)에 설명 된 바와 같이 폰지 (Ponzi) 체계는 본질적으로 투자 사기이며, 운영자는 전통적인 투자로는 얻을 수없는 높은 재정적 수익 또는 배당금을 약속합니다. 운영자는 피해자의 자금을 투자하는 대신 후속 투자자가 "투자 한"원칙 금액을 사용하여 초기 투자자에게 "배당금"을 지불합니다. 이 제도는 일반적으로 사업자가 모든 수익금으로 도망 칠 때 또는 "배당금"의 지속적인 지불을 허용하기에 충분한 수의 신규 투자자를 찾을 수 없을 때 분리됩니다.

50 %의 투자 수익이 실현 가능하다고 생각하십니까? 나는 그 옵션을 고려할 것입니다. 사실 너무 좋은! 그러나 Ponzi 제도는 Boston Massachusetts의 Charles Ponzi가 우편 쿠폰 투자에 대해 50 %의 수익을 보장 할 때 시작되었습니다.

공격적인 포트폴리오를 통해 돈을 빨리 벌 수 있다는 기대 때문에 많은 투자자들이 속고 있습니다. 폰지 스킴 마스터 마인드는 인간 행동을 알고 자신의 돈을 신뢰하는 투자자를 유혹하는 방법을 아는 현명한 개인입니다.

Ponzi 구성표를 찾는 데 몇 년이 걸릴 수 있습니다. 폰지 제도가 무너지는 이유는 나중에 제도에 들어가는 투자자는 초기 단계에서 제도에 들어간 사람들에게 돈을 지불하는 데 사용 되었기 때문에 돈이나 투자 수익을받지 못한다는 것입니다.

FBI는 Ponzi 체계를 피하기 위해 다음 팁을 제안합니다.
o 모든 투자와 마찬가지로 투자와 투자 대상자를 선택하는 데 상당한주의를 기울이십시오.
o 돈을 투자하기 전에 투자를 완전히 이해해야합니다.

SEC는 최근 가장 파괴적인 폰지 제도를 조사하고 있습니다. 잘 알려진 저명한 금융 전문가 인 Bernard Madoff와 관련이 있습니다. 그의 지식과 명성으로 인해 부유 한 사람들은 돈을 그의 회사에 맡겼으 며 이제 500 억 달러 이상이 사라진 것 같습니다!

FBI는 2008 년 12 월 10 일 Madoff가 선임 직원들에게 그의 투자 자문 사업이 사기라고 사실을 알렸다 고 밝혔다. FBI에 따르면, Madoff는 자신이 "완전히", "절대적으로 아무것도 없다"고, "모두 하나 뿐인 거짓말"이며, "기본적으로 거대한 폰지 (Ponzi) 제도"라고 밝혔다. Madoff는 또한이 사기로 인한 손실이 약 500 억 달러 이상이라고 추정했으며, 약 1 주일 정도는 고위 직원들에게 당국에 항복했지만, 그 전에는 약 2 억 ~ 3 억 달러가 남았으며 그 돈을 사용하여 특정 직원, 가족 및 친구에게 지불 할 계획이었습니다.

다시 한번, 회계 직업은 Madoff의 회사 재무 제표를 감사하는 회사 덕분에 명성이 떨어졌습니다. 문제는 외부 감사인이 Madoff의 재무 및 비재무 정보에서 사기 지표에서 적신호를 식별 한 경우이 파산을 막을 수 있 었는가하는 질문입니다.

SEC는이 제도가 어떻게 탐지되지 않을 수 있는지에 대해 의문을 제기하고있다. SEC에 따르면, 현재 진행 상황에 따르면 Madoff는 여러 장의 책과 허위 문서를 보관했으며 그의 자문 활동과 관련된 허위 정보를 투자자와 규제 기관에 제공했다고합니다.

이 적기를 알고 법과 훈련을받은 법의학 회계사들은 예방적인 방식으로 사기 증상을 발견 할 수 있었지만, 지금은이 전례없는 Ponzi Scheme에서 실제로 일어난 일을 밝혀 내기 위해 증권 거래위원회와 함께 일하고 있습니다. .